Процедура и признаки банкротства юридических лиц

Условия несостоятельности

Статья 3 – «Признаки банкротства юридического лица» – обозначает в части 2 только общее условие для начала дела о несостоятельности. Но тут же, в ч. 3 ст. 3, говорится о том, что оно применимо только в случаях, когда иное не установлено другими положениями Закона.

На практике для решения вопроса о наличии и достаточности признаков банкротства необходимо обращаться к рассмотрению совокупности норм. При этом ситуация анализируется индивидуально, с учетом:

  • категории юридического лица – обычная организация, кредитная, страховая, стратегическое предприятие, застройщик или другое юрлицо, для которого установлен свой специфический порядок банкротства;
  • статуса инициатора банкротства – должник или кредитор, в том числе в лице государственного органа;
  • наличия у должника права или обязанности подать в суд заявление о банкротстве;
  • условий принятия судом заявления о банкротстве (обоснованность заявления и соответствие его установленным требованиям).

Кроме того, рассматривая понятие банкротства (несостоятельности), принято выделять формальные и неформальные признаки, а также анализировать ситуацию и ее развитие в контексте признаков преднамеренного/фиктивного банкротства.

Должник обязан обратиться с заявлением о банкротстве, если при наличии основных признаков банкротства:

Стороны, участвующие в определении неплатежеспособности должника

В процедуре признания несостоятельности банкротства и определения признаков такового согласно принятому законодательству участвует несколько заинтересованных сторон.

  1. Неплатежеспособная компания-субъект хозяйствования.
  2. Арбитражный суд — орган законодательной власти, регулирующий отношения в сфере предпринимательства и экономики.
  3. Исполнительный орган должника — наделенный руководящими полномочиями представитель компании, отвечающий за управление.
  4. Конкурсный кредитор — организация, выдвигающая требования кредиторов, обязательства перед которыми имеет должник. Практически всегда в роли конкурсного кредитора выступают предприятия, перед которым юр лицо имеет самую большую задолженность.
  5. Кредиторы — компании, требующие удовлетворить требования по взысканию долгов.
  6. Независимый управляющий. Эту кандидатуру назначает суд, и наделяет полномочиями в зависимости от определенной стадии процедуры.

Также снимают арест со счетов должника и приостанавливают начисление штрафных санкций на долговые обязательства. Санация длится до двух лет.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это – рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

Виды банкротства организации

Реальное банкротство. Этот вид характеризуется неспособностью предприятия восстановить свою платежеспособность в силу реальных потерь капитала. Компания объявляется арбитражным судом несостоятельной в соответствии с законом о банкротстве. Банкротство организации наступает вследствие неэффективного управления компанией.

Читайте также:  Акт неисправности оборудования образец - скачать DOC файл

Временное (условное) банкротство. Вызывается превышением актива баланса компании над ее пассивом или же большим размером дебиторской задолженности. В этом случае при помощи процедур административного и внешнего управления можно восстановить платежеспособность предприятия.

Преднамеренное (умышленное) банкротство. Ситуация, когда руководство предприятия специально доводит его до банкротства, различными способами расхищая его средства. Умышленное банкротство юридического лица преследуется по закону.

Фиктивное банкротство. Заведомо ложное объявление о несостоятельности в целях получения от кредиторов отсрочки и рассрочки платежей. Виновные в фиктивном банкротстве и утаивании активов для погашения долгов также преследуются в уголовном порядке.


Зачастую компания становится банкротом в силу объективных причин, что не должно принести репутационных потерь ее владельцам.

Стадии банкротства юридического лица – схема

Общепринятый порядок признания юрлица банкротом включает в себя проведение пяти обязательных стадий. Одну из них, а именно мировое соглашение, разрешается возобновлять в любой момент, а часть прочих (за исключением наблюдения) проводится не всегда и по назначению конкурсных кредиторов, участвующих в производстве. Право влияния прямо предусмотрено нормами Закона № 127-ФЗ. Итак, рассмотрим внимательно схему стадий банкротства.

Из представленной схемы становится понятен механизм рассмотрения судом дел о неплатежеспособности. О том, какие задачи преследуют стадии процедуры банкротства, подробнее в следующем разделе.

Общепринятый порядок признания юрлица банкротом включает в себя проведение пяти обязательных стадий. Одну из них, а именно мировое соглашение, разрешается возобновлять в любой момент, а часть прочих (за исключением наблюдения) проводится не всегда и по назначению конкурсных кредиторов, участвующих в производстве. Право влияния прямо предусмотрено нормами Закона № 127-ФЗ. Итак, рассмотрим внимательно схему стадий банкротства.

Процедура несостоятельности предприятия

Когда положение юридического лица достигает критической точки и фирма больше не в состоянии рассчитываться по обязательствам внутри фирмы и по долгам перед партнерами и контрагентами, оптимальным вариантом разрешения долговых проблем становится объявление о своем банкротстве.

Под процедурой банкротства юридического лица понимается абсолютная невозможность проведения платежей в рамках обязательств перед кредиторами и работниками. Фактически у фирмы отсутствуют деньги для осуществления финансовых операций.

Отдельные нормы банкротства юрлиц также содержатся в Гражданском кодексе и Конституции.

Возможные последствия банкротства для юридического лица

Можно выделить ряд общих положительных и отрицательных последствий, с которыми сталкиваются после признания несостоятельности предприятия:

  • увольнение сотрудников в ходе ликвидации предприятия;
  • учредители теряют доли в бизнесе;
  • счета компании размораживаются;
  • выплате подлежит только основной долг.

В конечном итоге фирма прекращает свое существование.

Фиктивным считается ложное объявление о финансовой несостоятельности, предоставление недостоверной информации о положении дел.

Процедуры банкротства юридических лиц.

Дела о банкротстве юридических лиц сложны и многоэтапны. Законодательством предусмотрены 4 основных процедуры банкротства: наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и конкурсное производство. Завершение дела о банкротстве также возможно путем заключения мирового соглашения.

Читайте также:  Заявление о предоставлении жилья - бланк 2020

Каждая из стадий, в свою очередь, состоит из множества фактических и юридических действий арбитражного управляющего, самого юридического лица и кредиторов.

Исключительно редко дела о банкротстве характеризуются прохождением всех стадий. Большинство дел о банкротстве включает в себя процедуры наблюдения и конкурсного производства, не сталкиваясь с необходимостью и возможностью введения других процедур.Каждая процедура банкротства вводится определением арбитражного суда на основании решения собрания кредиторов – после анализа судом конкретных обстоятельств и влечет наступление определенных правовых последствий.Рассмотрим пошагово каждый из этапов.


· Обязательно согласие временного управляющего для сделок по получению и выдаче займов (кредитов), выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования, переводу долга, а также с учреждению доверительного управления имуществом должника.

Стадия 5. Мирный договор

Мирный договор может быть составлен на любом этапе банкротства. Но подобное соглашение возможно только при обоюдном согласии всех сторон.

Предложение о том, чтобы разойтись мирно может исходить, как и от должника , так и от кредитора . Бывают случаи, когда в договоре участвует третья сторона, которая взяла на себя обязанность по погашению долгов.

Мирное соглашение означает окончание дела о банкротстве, его всегда оформляют в письменном виде, обязательно указывая следующие пункты:

  • Порядок оплаты;
  • Форма возврата денег кредиторам;
  • Сроки выполнения договора;
  • Прочие обстоятельства;

Все обстоятельства и пункты не должны конфликтовать с существующим законодательством (закон о банкротстве юридических лиц 2018 и 2019).

При заключении мирного договора стороны идут на уступки друг другу, например, увеличивают срок выплаты или уменьшают процент по кредитам. Если хотя бы одно из условий соглашения нарушено, то дело о банкротстве возобновляется .


При заключении мирного договора стороны идут на уступки друг другу, например, увеличивают срок выплаты или уменьшают процент по кредитам. Если хотя бы одно из условий соглашения нарушено, то дело о банкротстве возобновляется .

Сбор документов

Требуется следующий пакет документации:

  • Копии гражданского паспорта, свидетельства о браке, свидетельств о рождении детей.
  • Копии кредитных договоров, справки об общей задолженности.
  • Извещения от кредиторов о начислении пеней, штрафов.
  • Копии справок о доходах за последние 3 года.
  • Справка об отсутствии или наличии открытого ИП.
  • Копии документов о банковских счетах, депозитах и т.п.
  • Копии документов о проведенных за последние 3 года сделках (если сумма превышает 300 т.р.).
  • Копии документов собственности на имущество.
  • Справка об оплате госпошлины.
  • Копии иных документов, которые подтверждают неспособность платить по долгам.


С чего начать процедуру банкротства? Со сбора документов и составления заявления. Эти работы выполняются самостоятельно или же с помощью юриста по банкротству. Процедуры банкротства, применяемые к должникам в целях обеспечения сохранности его имущества, проводятся на завершающих стадиях процесса. Реализация реабилитационных процедур банкротства происходит при согласовании процессов с Арбитражным судом и кредиторами.

Банкротство юридических лиц: понятие, стадии, признаки, ответственность

Как «обанкротить» свое предприятие в условиях тяжелых финансовых обстоятельств? Кому необходима эта процедура? Каковы последствия банкротства юридических лиц? Ответы на эти и другие вопросы, связанные с банкротством организаций, будут даны в этой статье.

Читайте также:  Регионы РФ с льготной выслугой

Как «обанкротить» свое предприятие в условиях тяжелых финансовых обстоятельств? Кому необходима эта процедура? Каковы последствия банкротства юридических лиц? Ответы на эти и другие вопросы, связанные с банкротством организаций, будут даны в этой статье.

Документарные признаки

Документарными признаками называется разновидность внутренних экономических характеристик, которые отражаются в документах компании. Например:

  • резкие изменения в статьях баланса компании;
  • повышение дебиторской задолженности;
  • скопление продукции или сырья на складах;
  • письма кредиторов и государственных органов с уведомлениями о долгах, требованиях вернуть их и намерениях обратиться в суд.

Эти признаки указывают, что у компании или предпринимателя нестабильная экономическая обстановка и потенциально могут возникнуть проблемы с задолженностями. Строго говоря, ни один из этих признаков не является 100%-ной гарантией признания несостоятельным. Они позволяют руководству зафиксировать предбанкротное состояние и оперативно принять меры по его преодолению.


Трудность в том, что признаки преднамеренного и фиктивного банкротства многообразны и не всегда очевидны. К наиболее распространённым относятся:

Оформление мирового соглашения

Мировое соглашение – устное или письменное, подтверждает урегулирования решения конфликтующих сторон мирным способом, с прекращением судебной тяжбы. Его составляют до судебного заседания или во время него.

Основные пункты документа:

  • указание обоюдного согласия сторон на подписание документа;
  • описание достигнутых сторонами договоренностей – полного или частичного покрытия задолженности. Сумма указывается прописью и цифрами;
  • полный отказ истца от предъявленных претензий с учетом достигнутых договоренностей;
  • срок погашения оговоренной суммы.

Скачать образец мирового соглашения можете здесь.

К признакам наступления финансовых последствий банкротства относятся:

Похожие публикации

Деятельность субъектов предпринимательства неизбежно связана с финансовыми рисками и кризисными периодами. И нередко для объективной оценки рисков, быстрой стабилизации экономики предприятия, собственники прибегают к процедуре банкротства.

Что же такое банкротство, каковы его признаки, и какие задачи призваны решать процедуры банкротства? Попробуем разобраться в этом в нашей статье.

  • наличие требований к должнику в общей сумме:
  • для гражданина (в т.ч. ИП) – не менее 500 000 рублей,
  • для юридических лиц – от 300 000 рублей;
  • неспособность должника в течение трех месяцев удовлетворить в полном объеме финансовые претензии кредиторов;
  • документально подтвержденный факт превышения суммы обязательств, взятых на себя должником, над стоимостью принадлежащего ему имущества.

Несостоятельность (банкротство) юридического лица

Банкротство – правовая ситуация, при которой юр.лицо не способно отвечать по своим денежным обязательствам перед кредиторами.

Обратиться в суд и подать иск о банкротстве могут любые заинтересованные лица. Чаще всего ими являются кредиторы должника. Но для открытия дела в суде необходимо подтвердить два основания: наличие у юридического лица долгов на сумму не менее 500 МРОТ и срок давности этих долгов – не менее 3-х месяцев.

Добавить комментарий