Как вернуть налог за платное ведение беременности и роды?

Возврат подоходного налога за платное ведение беременности и платные роды — инструкция для будущих мам

Команда профессионалов в различных областях

Мы ссылаемся только на академические научно-исследовательские учреждения, ВОЗ, авторитетные источники и на исследования в открытом доступе.

Индексация пенсий работающим пенсионерам в 2020 году – свежие новости

Пенсии работающих пенсионеров наконец-то будут тоже проиндексированы – об этом сообщила Сопредседатель профильной рабочей группы по Конституции России Талия Хабриева. Напомним, что пенсии трудящихся пенсионеров, в том числе имеющих инвалидность, не индексировались с 2016 года. Это было обусловлено сложной экономической ситуацией в стране, но вовсе не было справедливо – об этом говорили и сами пенсионеры, и эксперты из ПФР и соцзащиты.

Новый Закон об обязанности родителей после развода обеспечить детей жильем внесет изменения в статью 86 Семейного кодекса РФ, в которой до этого были прописаны лишь обязательства по выплате алиментов на лечение и реабилитацию ребенка после развода.

Налоговый вычет по родам — сумма выплаты

Существует два вида медицинского обслуживания (лечения): обычное — код 1 и дорогостоящее — код 2. Код указывается в специальной справке для налоговых органов, которую выдает медицинское учреждение.

Максимальная сумма к возврату в случае обычных родов (код 1), составляет 15 600 руб. Это 13% от 120 000 руб. Сумму ограничения установило государство. При сложных родах или проведении кесарева сечения (код 2) сумма возврата составит 13% от фактической оплаты и может быть ограничена только величиной НДФЛ роженицы или ее супруга, если все оформляется на него.

Сидорова А. А. в 2019 году оплатила процесс родоразрешения путем кесарева сечения (код 2 — дорогостоящее лечение) в сумме 130 000 руб.

Размер ее заработной платы составил 100 000 руб. в год, так как работала она не полные 12 месяцев, а меньше.

Сумма налогового вычета составляет 130 000 * 13%=16900 руб.

Но Сидорова получит возврат 100 000 * 13%=13 000 руб. Так как только эта сумма НДФЛ уплачена в бюджет.

Лимит в 120 000 руб. устанавливается в совокупности на все категории социальных налоговых вычетов (лечение+обучение+добровольное медицинское или пенсионное страхование), полученных работником в течение одного календарного года.

Петров В. А. в 2019 году оплатил собственное лечение у стоматолога в размере 30 000 руб. и платное кесарево сечение супруги — 200 000 руб. Общая сумма затрат — 230 000 руб. Из них 200 000 руб. относятся к категории дорогостоящего лечения — НДФЛ возмещается физическому лицу без учета ограничения 120 000 руб.

То есть Петров получит возврат в сумме 30 000 * 13% + 200 000 * 13% = 3 900 руб. + 26 000 руб. = 29 300 руб.

Размер ее заработной платы составил 100 000 руб. в год, так как работала она не полные 12 месяцев, а меньше.

Как получить больше

Я узнала, как получить вычет больше положенных 15 600 Р : это пригодится, если соберусь рожать второго ребенка.

Разделить вычет с мужем. Это хороший вариант, если контракт стоил больше 120 000 Р . И неважно, на кого он оформлен: только на женщину или плательщиком указали мужа. Просто каждому для налоговой потребуется своя справка об оплате медицинских услуг. А еще придется в свободной форме написать заявление о распределении расходов на роды с супругом.

Допустим, в год заключения контракта женщина работала полгода по ставке 80 000 Р . НДФЛ за это время — 80 000 Р × 6 месяцев × 13% = 62 400 Р . А ее муж работал весь год по ставке 13 000 Р и заплатил 20 280 Р налога. Контракт на роды стоил 180 000 Р . 13% от этой суммы — 23 400 Р , это больше максимальных 15 600 Р . Но если супруги разделят вычет, женщина получит 15 600 Р , а ее муж — оставшиеся 7800 Р .

Использовать вычет на дорогостоящее лечение. Кесарево сечение относится к дорогостоящему лечению. В справке об оплате услуг код у него не 1, а 2. Даже если кесарево стоило дороже максимальных 120 000 Р , ФНС вернет 13% от всего потраченного.

С 1 января 2021 года вступит в силу новый перечень дорогостоящих медицинских услуг. Кесарево в него будет по-прежнему входить. Но если его сделают по договору ДМС, то вычет вернут максимум от 120 000 Р , а если по контракту с роддомом — то от любой суммы.

За контракт стоимостью 110 000 Р мне полагался вычет 14 300 Р . С января по май 2017 года я заплатила НДФЛ больше, поэтому получила вычет полностью.

Кто может получить НВ

  • Женщина, осуществившая расходы на ведение беременности и родов;
  • Супруг;

Стоит отметить, что не все медуслуги, оказываемые во время беременности, при родах и в послеродовой период могут быть приняты к вычету. Перечень обычных и дорогостоящих услуг, по которым можно заявить льготу приведен в Постановлении № 201 от 19 марта 2001г.

Кто может получить муж / жена (особенности)

Важно! В соответствии с письмом Министерства Финансов № 03-04-05/22028 от 12.05.14г. у налогоплательщика есть возможность получить налоговый вычет на ведение беременности и платные роды, как на имя супруга, так и на имя супруги.

Пара вправе определить, в какой ситуации вычет будет максимальным. Позиция МинФина определяет также, что абсолютно никакого значения не имеет тот факт, что договор и акт об оказании медицинской услуги и платежные документы оформлены на супругу. Эту точку зрения подтверждает и Гражданский кодекс, в котором содержится информация о совместно нажитом в браке имуществе, к коему можно отнести денежную суммы вычета на лечение супруги.

Читайте также:  Меняется ли ИНН при смене прописки в 2020 году

Государством предусмотрен максимально возможный размер социального налогового вычета в размере 13 процентов от суммы в 120000 рублей. Соответственно, налогоплательщик вправе вернуть затраченные средства в пределах 15600 рублей (120000 рублей * 13 %). Данное требование не распространяется на дорогостоящее лечение, к категории которого относится проведение кесарево сечения. В этом случае, произведенные затраты возмещаются в полном объеме, если подтвердить документально произведенные затраты.

Возврат налога за платные роды – куда и с какими документами обращаться?

Возврат налога за роды по контракту возможен двумя способами – напрямую через налоговую инспекцию (ИФНС) или с помощью работодателя. Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы.

К работодателю целесообразно обращаться, если налоговый вычет за беременность и роды нужно оформить только за текущий период, а не за прошлые годы, при этом не нужно ждать окончания налогового периода. Однако это не всегда целесообразно и достаточно сложно, т. к. женщина уходит в декретный отпуск.

ВАЖНО ЗНАТЬ!
В ИФНС подача документов на возврат налога за роды осуществляется только после окончания года, в котором произошло радостное событие.

Обращение в инспекцию возможно:

  • лично, в этом случае заявитель сразу будет оповещён о возможных недочётах в пакете документов;
  • через Почту России, что существенно затянет процедуру возмещения в случае ошибок;
  • с помощью пользовательского кабинета на портале ФНС, предварительно пройдя процедуру регистрации в отделении инспекции (выполняется единожды);
  • посредством сервиса Госуслуг в случае наличия учётной записи и возможности авторизоваться.

Возмещение денежных средств матери ребёнка возможно только в случае её официального трудоустройства. Как вернуть налог с платных родов, если женщина не работает?

В такой ситуации заявителем может выступить супруг. Но это допустимо только в случае официального брака, а также, если он официально трудоустроен и отчисляет НДФЛ. Если же рожающей женщине не исполнилось 18 лет, то воспользоваться льготой могут её родители (если они официально трудоустроены и уплачивают НДФЛ).

В пакет документов, которые нужно представить в ИФНС любым удобным способом, входят:

  • паспорт РФ, предъявляемый получателем льготы;
  • если заявителем является муж – свидетельство о браке и паспорт супруги;
  • справка, указывающая размер полученных доходов по форме 2-НДФЛ;
  • декларация, которую заполняет получатель вычета по форме 3-НДФЛ;
  • документация об оказанных услугах медицинского характера + подтверждение оплаты (договор, акт, чек или др.).

К указанному пакету прикладывается заявление с просьбой о возврате НДФЛ и указанием на право воспользоваться налоговым вычетом социальной направленности. В нём указываются реквизиты ИФНС, данные получателя денежных средств (ФИО, регистрация, ИНН, личный телефон), сумма возмещения и реквизиты счёта, куда планируется получить возврат НДФЛ.

В ряде случаев специалисты ИФНС требуют представить копию лицензии медицинской клиники. Данное требование не является законным, правоспособность больницы должна быть проверена силами сотрудников инспекции самостоятельно. Во всех медицинских документах, как правило, реквизиты лечебной организации указываются.

Перед тем, как вернуть налоговый вычет за платные роды, следует заблаговременно к этому подготовиться. Возмещение осуществляется только безналичным способом.

юридическая помощь

  • Главная
  • Защита прав граждан-физических лиц
    • Банкротство физических лиц
    • ДДУ
    • Защита авторских прав
    • Защита прав автолюбителей
      • ДТП
    • Защита прав акционеров
    • Защита прав в сфере семьи и брака
    • Защита прав вкладчиков
    • Защита прав заемщиков
    • Защита прав пациентов
      • Мать и дитя
    • Защита прав потребителей
    • Защита прав собственников
    • Защита прав трудящихся
      • Стажировка
    • Разъяснения государственных органов
    • Юридические документы. Образцы для составления
  • Защита прав предпринимателей
    • Представление интересов
  • Налоги
    • Налог при дарении
      • Налог при дарении автомобиля
      • Налог при дарении денег
      • Налог при дарении недвижимости
      • О налоге при дарении
    • Налог при продаже
      • Налог при продаже автомобиля
    • Налоговый вычет
      • Имущественный вычет
      • Налоговый вычет за лечение
      • Налоговый вычет за обучение
      • Налоговый вычет за страхование жизни
      • О налоговом вычете
  • Общественная деятельность
    • Взаимодействие с государственными органами
      • МВД
    • Взаимодействие с корпорациями
      • Отрицательные отзывы. Позорный столб
      • Положительные отзывы. Доска почета
    • Защита прав в Суде
      • Судебная защита прав граждан
      • Судебная защита прав предпринимателей
    • Юридическая помощь на безвозмездной основе

Можно ли получить вычет за роды и жене и мужу

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

В последнее время будущие мамы отдают предпочтения платным клиникам, в которых не только оказывают услуги по ведению беременности, но и принимают роды. Платные роды и все сопровождающие платные услуги по ведению беременности, а именно: осмотры, анализы, УЗИ и тд., относятся к лечению и подлежат применению налогового вычета к уплаченной сумме. Максимальная сумма, потраченная на лечение, с которой можно получить налоговый вычет равна 120 000 рублей. В случае если роды были с применением кесарево сечения, то налоговый вычет можно получить со всей затраченной суммы, т.к. это уже относится к дорогостоящему лечению.

  • Подготовка полного пакета документов;
  • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

В последнее время будущие мамы отдают предпочтения платным клиникам, в которых не только оказывают услуги по ведению беременности, но и принимают роды. Платные роды и все сопровождающие платные услуги по ведению беременности, а именно: осмотры, анализы, УЗИ и тд., относятся к лечению и подлежат применению налогового вычета к уплаченной сумме. Максимальная сумма, потраченная на лечение, с которой можно получить налоговый вычет равна 120 000 рублей. В случае если роды были с применением кесарево сечения, то налоговый вычет можно получить со всей затраченной суммы, т.к. это уже относится к дорогостоящему лечению.

Читайте также:  Проверка договора долевого участия в Новосибирске

«Право беременных женщин на получение налоговых вычетов в связи с оказанием им медицинских услуг „

Девочки, вот что нашла — может кому полезно будет)

«Право беременных женщин на получение налоговых вычетов в связи с оказанием им медицинских услуг
К сожалению, рождение ребенка в наше время — удовольствие достаточно дорогое. Клиники и медицинские центры, обеспечивающие квалифицированную помощь во время беременности и родов, стоят денег. И весьма немалых. А что уж говорить о лекарствах! Но немногие молодые мамы догадываются, что часть суммы, уплаченной за услуги врачей, можно вернуть. Конечно, если знать о своих правах.

Какие услуги учитываются при предоставлении льготы?
Право на льготу имеют граждане, которым оказывались платные медицинские услуги в лечебно-медицинских учреждениях на территории Российской Федерации. Перечень медицинских услуг, учитываемых при предоставлении налогового вычета, утвержден Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. №201. Согласно этому документу, к таким услугам относятся:

Услуги по санитарному просвещению. Таким образом, беременные женщины вправе включать в сумму налогового вычета: расходы на обследование, в том числе ультразвуковое; консультации у специалистов; пребывание в платных клиниках в период родов. Необходимым условием предоставления льгот является наличие у медицинского учреждения лицензии, предусмотренной действующим законодательством. Поэтому прежде чем заказывать услуги, следует ознакомиться с данной лицензией, а лучше всего получить ее копию на руки. Особое внимание необходимо обратить на срок действия лицензии: на момент оказания услуг он не должен быть просрочен.
Чем подтвердить свое право?
Чтобы получить льготу, налогоплательщик обязан подтвердить факт понесенных расходов. Для этого в налоговую инспекцию предоставляются следующие документы:

Копия договора с медицинским учреждением.
Копия платежного документа (как правило, квитанция приходно-кассового ордера).
Справка установленной формы о понесенных издержках.
Справка является наиболее важным документом. Выдается она учреждением, оказывавшим услуги. Согласно Приказу Минздрава России и МНС России 25.07.2001 г. № 289/БГ-3-04/256, справки, подтверждающие оплату налогоплательщиком медицинских услуг и дорогостоящего лечения, должны выдаваться воеми учреждениями здравоохранения, независимо от ведомственной подчиненности и формы собственности, имеющими лицензии на осуществление медицинской деятельности и оказывающими гражданам платные медицинские услуги. Отказ в выдаче данной справки может быть обжалован, в том числе в суде.

Справка может быть выдана гражданину по его заявлению в течение трех лет со дня окончания медицинской помощи, так что если по каким-либо причинам вы вовремя не обратились за льготой, отчаиваться не стоит: налоговый вычет может быть предоставлен в течение трех лет с момента возникновения права на льготу.

Кто может получить льготу?
Налоговый вычет предоставляется по заявлению налогоплательщика. Льготу вправе требовать не только лицо, которому непосредственно оказывались медицинские услуги, но и его супруг, а также родитель, если услуги оказаны несовершеннолетнему ребенку. Дети тоже вправе получить льготу, если они оплатили лечение своих родителей.

В подобных случаях налогоплательщик, получающий льготу, обязан представить в налоговые органы документы, подтверждающие факт родственных связей, т.е. свидетельство о заключении брака или о рождении.

Как производится расчет?
Все мы, получая заработную плату и вознаграждения по иным сделкам, платим государству 13% суммы дохода — такова налоговая ставка, предусмотренная ст. 213 Налогового кодекса. В подавляющем большинстве случаев налоги платит за нас предприятие, где мы получаем заработную плату, и только индивидуальные предприниматели платят налоги с полученных доходов в особом порядке. Например, за один год общая сумма доходов налогоплательщицы составила 100000 рублей. С этой суммы на предприятии было удержано 13 000 рублей. Если в этом году она родила ребенка в платной клинике, заплатив за роды 10 000 рублей, то налогооблагаемая сумма уменьшается на 10 000 рублей и, таким образом, составляет 90 000 рублей 13% от 90 000 — это 11 700 рублей. Из этого следует, что налогоплательщицей выплачено на 1 300 рублей больше, чем положено, и на основании ее заявления в налоговые органы ей возвращается из бюджета данная сумма. Для этого надо обратиться либо в финансовый отдел по месту работы, либо непосредственно в налоговую службу по месту жительства.

Следует учитывать, что общая сумма налогового вычета не должна превышать 25 000 рублей, независимо от того, какую сумму уплатил налогоплательщик. Однако если медицинские услуги оказывались несколько раз, то можно оформить документы на супруга или другого родственника, который имеет право на льготу.

Однако для дорогостоящих видов лечения налоговый вычет предоставляется без верхнего лимита. Перечень таких видов лечения установлен Постановлением Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года. Одним из них является выхаживание недоношенных детей весом до 1,5 кг (пункт 26). Если вам были оказаны такие услуги, то льгота предоставляется на всю затраченную на лечение сумму.

В случае если сумма налоговых вычетов превышает сумму облагаемых налогом доходов, облагаемая налогом база признается равной нулю, но на следующий налоговый период данная льгота не переносится.»

Дополнительно можно почитать. Мне кажется — очень полезно.

Девочки, вот что нашла — может кому полезно будет)

Как сделать возврат налога за платные роды или платное ведение беременности

Российское законодательство предусматривает возможность получения налогового вычета социального характера. Это касается возврата 13% денег, затраченных на лечение и добровольное медицинское страхование. Граждане РФ могут также получить налоговый вычет за роды по контракту.

  • По каким расходам можно получить вычет
  • Условия получения налогового вычета
  • Порядок получения вычета
  • Сроки рассмотрения документов
  • Как подать документы
  • Почему могут отказать
Читайте также:  Зачем нужен кадастровый паспорт на квартиру, нужен ли

Российское законодательство предусматривает возможность получения налогового вычета социального характера. Это касается возврата 13% денег, затраченных на лечение и добровольное медицинское страхование. Граждане РФ могут также получить налоговый вычет за роды по контракту.

Кто вправе получить налоговый вычет

Многие девушки, опасаясь за здоровье будущего ребенка и свое собственное, предпочитают наблюдаться в платных медицинских центрах и там же заключать контракт на принятие родов. Это связано с тем, что не все государственные поликлиники и роддомы могут оказать полный комплекс услуг и похвастаться высоким уровнем обслуживания.

Стоимость услуг в платных медицинских учреждениях нельзя назвать низкой, но пациенты могут вернуть некоторую сумму обратно в семейный бюджет. Доступно это не для всех, поэтому, чтобы получить выплату, необходимо соблюдение некоторых условий:

  • гражданин должен являться налоговым резидентом РФ и жить на территории страны не менее шести месяцев на протяжении календарного года;
  • заявитель должен иметь официальное место работы и «белую» зарплату, с которой ежемесячно вычитается подоходный налог (или иной источник дохода, облагаемый НДФЛ, например, сдача квартиры);
  • налоговая ставка заявителя должна составлять именно 13%, при иной ставке получение вычета законом не предусмотрено;
  • деятельность медучреждения, где наблюдалась и рожала женщина, должна быть лицензирована в соответствии с законодательством РФ;
  • на руках у пациента должны быть доказательства понесенных расходов – квитанции, чеки, договор на оказание платной медицинской помощи, а также справку об оплате услуг.

К услугам, за которые возможно вернуть часть денег, относится не только ведение беременности и наблюдение у врача с последующими родами, но и все платные процедуры, назначаемые пациентке. Это анализы, ультразвуковое исследования, КТГ, нахождение на стационарном лечении и прочее. Основанием для получения социальной льготы служит Постановление правительства от 19 марта 2001 года № 201 и 219 статья Налогового кодекса.

Получить льготу может как мать, так и отец ребенка при условии, что его имя вписано в договор на оказание услуг и во все платежные ведомости. Это бывает выгодно, когда доходы супруга выше, следовательно, и подоходный налог он платит большего размера. Кроме того, будущим родителям стоит знать, что некоторые виды доходов не облагаются подоходным налогом. Это:

  • пособие по беременности и родам, которое выплачивается за период, указанный в больничном листе при уходе женщины в декрет;
  • одноразовое пособие после появления ребенка;
  • материальная помощь от организации, где работает женщина;
  • пособие по уходу за ребенком.

Таким образом, если женщина уходит из «декрета в декрет», то получить деньги она не сможет, так как у нее нет налогооблагаемого дохода. В таком случае оформлять договор и квитанции необходимо на мужа.

Кроме того, если женщина является одинокой матерью, или ей еще нет 18 лет, то документы для платных родов могут оформить на себя ее родители или опекуны.

Кроме того, если женщина является одинокой матерью, или ей еще нет 18 лет, то документы для платных родов могут оформить на себя ее родители или опекуны.

Как вернуть налог за платное ведение беременности и родов

Время чтения: 5 мин.

В ожидании ребенка будущим родителям часто приходится тратить немало денег на беременность. Сюда входит покупка медикаментов, прохождение УЗИ и обследований. Некоторые решают наблюдаться в частной медклинике, и тогда размер затрат становится еще больше. Многие не в курсе, что они могут вернуть налог за платное ведение беременности и родов. Об этом и поговорим в статье.

  • Предоставляют ли такой возврат?
  • Кому положен?
  • Условия получения
  • За какие услуги можно получить?
  • Размер возврата
  • Особенности предоставления

Время чтения: 5 мин.

Сроки получения вычета

Федеральная инспекция рассматривает документы в течение 3 календарных месяцев с момента их получения. Только потом она вынесет решение о возмещении НДФЛ или об отказе.

Если принято положительное решение и вместе с пакетом документов гражданин подал заявление на возврат налога, то деньги поступят через месяц после принятия решения. Но заявление можно подать и после положительного заключения от ИФНС. В таком случае срок зачисления денежных средств равен одному месяцу, но исчисляется он с момента подачи заявления на возврат.

Если принято положительное решение и вместе с пакетом документов гражданин подал заявление на возврат налога, то деньги поступят через месяц после принятия решения. Но заявление можно подать и после положительного заключения от ИФНС. В таком случае срок зачисления денежных средств равен одному месяцу, но исчисляется он с момента подачи заявления на возврат.

Перечень документов, необходимых для получения вычета за платные роды

Для получения социального вычета за оплату родов необходимо предъявить следующие документы в ближайшей инспекции Федеральной налоговой службы (далее — ИФНС):

  • Российский паспорт на имя получателя социального вычета.
  • Отчётность 2-НДФЛ за отчётный период (выдаётся по месту работы).
  • Если возврат оформляется на мужа, потребуется свидетельство о заключении брака и паспорт жены.
  • Отчётность на бланке 3-НДФЛ.
  • Договор с медицинской организацией на оказание медицинских услуг и её лицензия.
  • Акт о выполненных медицинских услугах.
  • Платёжки и чеки, свидетельствующие о расходах на данный вид медпомощи, включая справку медицинской организации.
  • Данные банковского счёта, куда будет переведена сумма налогового возмещения.

Адрес ближайшей инспекции Федеральной налоговой службы можно найти на официальном сайте https://www.nalog.ru.


Вернуть НДФЛ за расходы, связанные с наблюдением беременной женщины и оказанием родовспоможения можно по следующим позициям:

Добавить комментарий